【公告】广西医科大学附设护士学校2024年度部门决算

目    录

第一部分：广西医科大学附设护士学校概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西医科大学附设护士学校2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西医科大学附设护士学校2024年度部门决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西医科大学附设护士学校概况

一、本单位职责

广西医科大学附设护士学校成立于1958年，是一所公立全日制中等职业学校，属于公益二类事业单位，位于南宁市双拥路8号，举办单位为广西医科大学，单位宗旨和业务范围按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定开展中等职业学历教育和职业培训活动。

单位的主要职能是培养具备护理专业知识和技能的应用型人才，服务社会，促进人类健康发展。

二、机构设置情况

学院（校）内设机构共15个，其中：办公室、财务科等行政职能部门共9个；基础护理学教研室、内科护理学教研室等教学科研部门共6个。

第二部分：广西医科大学附设护士学校2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

以上表一至表九，详见附件：广西医科大学附设护士学校2024年度部门决算公开附表。

第三部分：广西医科大学附设护士学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入3775.15万元，其中本年收入3775.15万元，较2023年度决算数增加648.90万元，增长20.76%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入546.10万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少200.28万元，下降26.83%，主要原因是2024年单位非实名编制人员定额补助经费财政未拨付。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入2486.52万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加864.53万元，增长53.30%，主要原因是2024年安排事业收入资金将执行政府会计制度后由基本户代扣代缴的社保、个税资金转回单位基本户。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入742.54万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少15.33万元，下降2%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少42.44万元，下降100%，主要原因是2024年未使用以前年度积累的非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本部门2024年度总支出3775.15万元，其中本年支出3185.17万元, 较2023年度决算数增加606.46万元，增长19.14%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

2、教育支出3040.43万元，主要用于学校教育事业各项开支。较2023年减少4.8万元，下降0.16%。

3、社会保障和就业支出74.85万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员管理方面及抚恤金，在职人员的养老保险、职业年金的支出。较2023年增加19.05万元，增长34.14%，主要原因是相比2023年，本年的抚恤金开支增加。

4、卫生健康支出26.66万元，主要用于按照国家政策规定支付医疗保险方面的支出，较2023年决算数增加0.85万元，增长3.29%。

5、住房保障支出43.23万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出，较2023年增加1.38万元，增长3.30%。

6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

7.年末结转和结余589.98万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加589.98万元，增长100%，主要原因是转回基本户的项目结余资金用于下年度支出。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西医科大学附设护士学校2024年度一般公共预算财政拨款支出 546.10万元，较2023年度决算数减少200.28万元，下降26.83%。其中：基本支出 546.10万元，项目支出0万元。

广西医科大学附设护士学校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为527.34万元，支出决算为546.10万元，完成年初预算的103.56%。主要原因为有部分基本支出经费在年中追加下达。

（一）教育支出（类）年初预算为399.80万元，支出决算为401.36万元，完成年初预算的100.39%。教育支出（类）经费主要用于我校开展教学活动的人员经费、日常运行经费，如教职工工资津贴、 其他对个人和家庭的补助、 工会经费及其他商品和服务支出。其中职业教育（款）中等职业教育（项）：年初预算为399.80万元，支出决算为401.36万元，完成年初预算的100.39%。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为26.66万元，支出决算为26.66万元，完成年初预算的100%。其中行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为26.66万元，支出决算为26.66万元，完成年初预算的100%。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为57.64万元，支出决算为74.85万元，完成年初预算的129%。其中：行政事业单位养老支出(款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为57.64万元，支出决算为57.64万元；抚恤（款）死亡抚恤(项)年初预算为0万元，支出决算为17.21万元。主要原因为年中追加了死亡抚恤金。

（四）住房保障支出（类）年初预算为43.23万元，支出决算为43.23万元，完成年初预算的100%。其中：住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为43.23万元，支出决算为43.23万元，完成年初预算的100%。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出 546.10万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出491.49万元，完成年初预算的100.24 %，主要原因为有部分基本支出经费在年中追加下达。

（二）商品和服务支出12.17万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出为42.44万元，完成年初预算的170.85%。主要原因为年中追加了死亡抚恤金。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西医科大学附设护士学校2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西医科大学附设护士学校2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

   五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西医科大学附设护士学校2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西医科大学附设护士学校2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

广西医科大学附设护士学校无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额24.01万元，其中：政府采购货物支出1.81万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出22.21万元。授予中小企业合同金额24.01万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额24.01万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额7.54 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的92.50%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备6台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度部门预算数4054.24万元，执行数3775.15万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，对照年初的绩效目标任务，单位较好的完成了年度总体绩效目标。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目13个，项目支出总额2660.20万元。其中，本级项目13个，本级项目支出2660.20万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：9个项目评为一等，涉及资金2635.00万元，占项目总数比例69.23%，占项目支出总额比例99%；3个项目评为二等，涉及资金25.20万元，占项目总数比例23.07%，占项目支出总额比例1%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；1个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例7.69 %，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是单位自筹资金安排的“因公出国（境）经费”2024年未按原定计划开展国际学术交流活动。二是单位贯彻落实上级关于进一步“过紧日子”的相关规定，严格执行各类公用经费开支审批。下一步改进措施：一是按照零基预算编报的相关要求，进一步细化预算项目资金安排；二是严格依据绩效自评结果，进一步压实资金安排责任，确保资金分配与自评成效精准挂钩，切实提高资金使用效率；三是继续按照过紧日子的要求，在资源统筹、成本控制上推动各项教育教学工作的有序开展。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，医疗卫生业务经费项目自评得分为96.45 分，一等，项目全年预算数为545.63万元，执行数为470.35万元，完成预算的86.20%。项目绩效目标完成情况：一是年度内按需支出，保障师生正常教学科研工作所需的各类开支；二是为提升师生健康素养，维护校园公共安全，保障教学秩序，提高师生综合满意度。自评发现的主要问题及原因：部分开支如邮电费、税金等均在基本户开支，但此项开支未纳入项目预算执行计算范畴。下一步改进措施：细化预算项目，优先保障教学，在保障各类教学工作有序正常开展的前提下，继续厉行节约原则，按照过“紧日子”的要求，开源节流，提高整体资金使用效率。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

     十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。