广西医科大学附设护士学校2025年度部门决算

目    录

第一部分：广西医科大学附设护士学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西医科大学附设护士学校2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西医科大学附设护士学校2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2025年度政府性基金支出决算情况。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西医科大学附设护士学校概况

一、本部门职责

广西医科大学附设护士学校成立于1958年，是一所公立全日制中等职业学校，属于公益二类事业单位，位于南宁市双拥路8号，举办单位为广西医科大学，单位宗旨和业务范围按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定开展中等职业学历教育和职业培训活动。单位的主要职能是培养具备护理专业知识和技能的应用型人才，服务社会，促进人类健康发展。

二、机构设置情况

学院（校）内设机构共15个，其中：办公室、教研科、学生科、财务科等行政职能部门共8个；基础护理学教研室、内科护理学教研室等教学科研部门共6个。

第二部分：广西医科大学附设护士学校2025年度部门决算报表

                         表一：收入支出决算总表

                      表二：收入决算表

                       表三：支出决算表

                      表四：财政拨款收入支出决算总表

                     表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

                     表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

                       表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                          表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                       表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

    以上表一至表九，详见附件：广西医科大学附设护士学校2025年度部门决算公开附表。

第三部分：广西医科大学附设护士学校2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入3611.92万元，其中本年收入3611.92万元，较2024年度决算数减少163.23万元，下降4.3%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入599.18万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加53.08万元，增长9.7%，主要原因是职工工龄、职称、岗位变动及相应社保缴费基数调整，致使财政拨款基数同步提升。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入1644.7万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数减少841.82万元，下降33.9%，主要原因是由于住宿费及培训费收入下降所致。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入778.05万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数增加35.51万元，增长4.8%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余589.98万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加589.98万元，增长100%，主要原因是受培训费住宿费减少影响，安排使用以前年度积累的非财政拨款结余维持单位正常教学。

（二）本部门2025年度总支出3611.92万元，其中本年支出3296.09万元, 较2024年度决算数增加110.92万元，增长3.5%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

2、教育支出3162.06万元，主要用于学校教育事业各项开支。较2024年增加121.63万元，增长4.0%。

3、社会保障和就业支出65.27万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员管理方面及抚恤金，在职人员的养老保险、职业年金的支出。较2024年减少9.58万元，下降12.8%，主要原因是相比2024年，本年无抚恤金开支。

4、卫生健康支出26.22万元，主要用于按照国家政策规定支付医疗保险方面的支出，较2024年决算数减少0.44万元，下降1.7%。

5、住房保障支出42.53万元，主要用于按照国家政策规定据实缴纳的住房公积金支出，较2024年减少0.7万元，下降1.7%。

6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

7.年末结转和结余315.83万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加274.15万元，增长46.5%，主要原因是其他收入中的项目结余资金结转至下年度支出。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西医科大学附设护士学校2025年度一般公共预算财政拨款支出599.18万元，较2024年度决算数增加53.08万元，增长9.7%。其中：基本支出599.18万元，项目支出0万元。

广西医科大学附设护士学校2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为520.79万元，支出决算为599.18万元，完成年初预算的115.1%。主要原因为按照上级工作部署年中追加部分基本支出经费。

（一）教育支出（类）年初预算为349.89万元，支出决算为465.16万元，完成年初预算的132.9%。教育支出（类）经费主要用于维持教学及学生活动经费及其他商品和服务支出。其中职业教育（款）中等职业教育（项）：年初预算为349.89万元，支出决算为465.16万元，完成年初预算的132.9%。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为26.22万元，支出决算为26.22万元，完成年初预算的100%。其中行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为26.22万元，支出决算为26.22万元，完成年初预算的100%。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为56.7万元，支出决算为65.27万元，完成年初预算的115.1%。其中：行政事业单位养老支出(款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为56.7万元，支出决算为56.7万元。

（四）住房保障支出（类）年初预算为42.53万元，支出决算为42.53万元，完成年初预算的100%。其中：住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为42.53万元，支出决算为42.53万元，完成年初预算的100%。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出599.18万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出559.5万元，完成年初预算的116.0%。主要原因是按照上级工作部署年中追加部分基本支出经费。

（二）商品和服务支出12.17万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出27.51万元，完成年初预算的104.6%，主要原因是按照上级工作部署年中追加部分退休人员经费。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

    广西医科大学附设护士学校2025年度政府性基金支出0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西医科大学附设护士学校2025年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

广西医科大学附设护士学校2025年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西医科大学附设护士学校2025年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

广西医科大学附设护士学校无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2025年度政府采购支出总额21.14万元，其中：政府采购货物支出5.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出15.54万元。授予中小企业合同金额21.14万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额21.14万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2025年度部门预算数3611.24万元，执行数3021.94万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，对照年初的绩效目标任务，单位较好的完成了年度总体绩效目标。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2025年度项目12个，项目支出总额2470.06万元。其中，本级项目12个，本级项目支出2470.06万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：9个项目评为一等，涉及资金2454.51万元，占项目总数比例75.1%，占项目支出总额比例99.4%；1个项目评为二等，涉及资金12.01万元，占项目总数比例8.3%，占项目支出总额比例0.5%；1个项目评为三等，涉及资金3.54万元，占项目总数比例8.3%，占项目支出总额比例0.1%；1个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例8.3%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目执行未达预期，单位自筹资金安排的“因公出国（境）经费”，2025年度未按照年初既定工作计划开展国际学术交流相关活动，对应经费未有效落地使用，项目实施进度与原定方案存在偏差。二是受“过紧日子”政策及部分工作任务调整的双重影响，部分项目预算执行率未达预期。一方面，为严格落实厉行节约要求、减少不必要的支出，单位全面收紧各类公用经费开支审批流程，严控支出范围和标准。另一方面，部分项目按照年度学校整理规划部署调整与计划发生偏差：如大学生护理技术技能大赛（护理学专业赛道）的相关赛前培训任务改由广西医科大学第一附属医院承担。下一步改进措施：一是按照零基预算编报的相关要求，进一步细化预算项目资金安排；二是严格依据绩效自评结果，进一步压实资金安排责任，确保资金分配与自评成效精准挂钩，切实提高资金使用效率；三是继续按照过紧日子的要求，在资源统筹、成本控制上推动各项教育教学工作的有序开展。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，医疗卫生业务经费项目自评得分为97.32分，一等，项目全年预算数为386.63万元，执行数为288.79万元，完成预算的74.7%。项目绩效目标完成情况：一是按照量入为出，综合统筹的原则，全力保障师生正常教学秩序和师生满意度；二是紧密结合单位实际情况，如遇年度重大客观变化，及时对绩效指标予以调整，严守预算刚性约束，推动绩效目标如期达成。自评发现的主要问题及原因：部分安排使用基本户资金的项目暂未纳入项目预算执行计算范畴。下一步改进措施：精准统筹、细化预算项目，在保障各类教学工作有序正常开展的前提下，继续厉行节约原则，按照过“紧日子”的要求，开源节流，提高整体资金使用效率。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。